La Superintendencia Nacional de Valores decidió liquidar la Casa de Bolsa Valfint, Valores Financieros Internacionales, debido a irregularidades administrativas que comprometían la operatividad de esta empresa, como las pérdidas acumuladas por 8,8 millones de bolívares.
Así lo señala la resolución número 003 publicada en la Gaceta Oficial 39.537, de este lunes 25 de octubre y que circuló este martes.
En la resolución se ratifica a Francisco Álvarez como la persona autorizada para liquidar esta empresa, así como para notificar la medida a la Bolsa de Valores de Caracas.
También refiere que la empresa Casa de Bolsa Valfint realizaba actividades bursátiles en una sede alterna, de cuya existencia no tenía información oficial, ni estaba autorizada por la Superintendencia Nacional de Valores.
Igualmente, se determinó que Valfint incumplió con las normas de actividades de intermediación de corretaje y bolsa, relativas a la obligatoriedad del libro de órdenes; del sistema automatizado de recepción de órdenes y asignación de operaciones; de los reportes obligatorios y de la documentación de operaciones.
A continuación transcribimos el listado completo de irregularidades descubiertas en la auditoría en la casa de bolsa, y que están contenidas en la Resolución 003 de la Superintendencia de Valores.
“Ausencia absoluta del Presidente y de la Junta Directiva de la citada sociedad mercantil, para asumir las responsabilidades inherentes a sus cargos, incumpliendo con las obligaciones establecidas en la Ley de Mercado de Capitales y en la Normativa que regula la materia. Incumplimiento de los compromisos generados por inspecciones anteriores en las cuales se planteó un «plan de remediación» a los fines de que la citada sociedad adecuara las operaciones y sus registros a las exigencias de la Comisión Nacional de Valores conforme a lo establecido en la Ley de Mercado de Capitales, aplicable ratione temporis.
Valores Financieros internacionales, Casa de Bolsa Valfint, C.A., incumple con las Normas para la Prevención, Control y Fiscalización de las Operaciones de Legitimación de Capitales aplicables al Mercado de Capitales Venezolano.
De la revisión de los archivos electrónicos de Valores Financieros internacionales, Casa de Bolsa Valfint, C.A., se pudo determinar que se registran operaciones sin que presuntamente hayan ocurrido transferencias de títulos valores y en archivos físicos sin firma, haciendo respaldo aparente de algunas de ellas, lo cual configura una violación a lo previsto en el artículo 95 de la Ley de Mercado de Capitales.
Por otra parte, se logró detectar situaciones particulares que parecen configurar simulación de operaciones de permuta de títulos valores. En efecto, en el caso de transacciones de títulos valores denominados en bolívares se detectaron en los archivos de clientes (específicamente en las confirmaciones de clientes sin firma), con el logotipo de Valfint, C.A., operaciones donde se detalla comprador, vendedor, código del instrumento, valor nominal, precio, fecha valor, cupón y código de operación, que han debido cruzarse por el Sistema de Custodia Electrónico de Títulos (SICET) del Banco Central de Venezuela. Sin embargo, según información del BCV relativa a las operaciones de esta Casa de Bolsa del período enero 2009 a junio de 2010, solo se evidencia custodia de títulos valores y operaciones de mercado secundario únicamente en el período 28/01/2010 hasta el 12/03/2010, indicando además que dichas operaciones solo incluyen Bonos Cambiarios Venezolanos. En consecuencia, se infiere que la Casa de Bolsa Valfint, C.A., no realizó
operaciones de permuta de títulos a través del SICET, por lo que se presume simulación de operaciones.
De la auditoría de Sistemas se determinó que en las instalaciones de la empresa Valfint, C.A, no existe una plataforma tecnológica apta para las operaciones de este tipo de actividades, lo que expone a una elevada vulnerabilidad la confiabilidad de los registros, que puede conllevar a la pérdida de información con riesgos para los clientes de la empresa.
Adicionalmente se pudo determinar que Valores Financieros internacionales, Casa de Bolsa Valfint, C.A., incumplió con las Normas de Actividades de Intermediación de Corretaje y Bolsa, específicamente en lo relativo a los artículos 18 (Obligatoriedad del Libro de Órdenes) 19 (Sistema automatizado de Recepción de Órdenes y Asignación de Operaciones) 25 (Reportes Obligatorios) y 29 (Documentación de Operaciones). Asimismo, se pudo determinar incumplimiento a las Normas Relativas a la información Periódica u Ocasional que deben suministrar las personas sometidas al control de la Comisión Nacional de Valores (CNV), por la consignación extemporánea de las Actas de Asamblea. – Ausencia en la sede social de la empresa de los Libros esenciales de registros que debe mantener todo administrador o comerciante de conformidad con lo establecido en el artículo 260 del Código de Comercio.
La realización de sus actividades bursátiles en una sede alterna, de cuya existencia no tiene información oficial el Ente Regulador Comisión Nacional de Valores, con el agravante de que la sede alterna corresponde a una empresa no autorizada para realizar operaciones por la Comisión Nacional de Valores.
De acuerdo al informe de los Estados Financieros correspondientes al primer Semestre de 2010, realizado por la Firma de Auditores externos Chávez Orta y Asociados, «la Compañía ha experimentado pérdidas continuas en sus operaciones y tiene una deficiencia en su patrimonio que hacen dudar de su habilidad para continuar como empresa en marcha», señalando específicamente además que «al 30-06-2010 la empresa presenta pérdidas acumuladas por Bs. 8.821.234 que representa más de las dos terceras partes del capital social de la compañía».
Lo anterior conlleva a la necesaria aplicación de lo dispuesto en el artículo 264 del Código de Comercio”.
Fuente: Gaceta Oficial, AVN