La Superintendencia Nacional de Valores-SNV, según la Resolución No. 010 del 21 de enero de 2011, resolvió intervenir con cese de sus operaciones propias de mercado de valores a Megaval Casa de Bolsa.
En los vistos de la resolución, la SNV expone que del resultado de las pruebas realizadas durante la visita de inspección practicada a la sociedad mercantil Megaval Casa de Bolsa, C.A., autorizada según consta de Oficio N° DSNV/0090/2010 de fecha 31/08/2010 y plasmado en los Informes Nros 06/2010 y GCIAI/001/2011 de fechas 15/09/2010, y 04/01/2011 respectivamente, se concluyó que existen posibles incumplimientos a la Normativa que regula el mercado de valores, los cuales se mencionan a continuación:
1. Realizan operaciones de Permuta de títulos valores, y las operaciones en bolívares corresponden a compra o venta de DPN (vebonos), y la contraparte en moneda extranjera, la realizan a través de un vehículo denominado Megaval Enterprises o Laverton Intervest.
2. La casa de bolsa compra títulos DPN a un banco comercial (100% Banco) y éste lo mantiene en custodia, por lo que no se visualiza la transferencia del título de la casa de bolsa hacia el cliente, en consecuencia cuando realizan la permuta, el cliente manifiesta “intercambiar un DPN de su propiedad y posesión” mas no se evidencia documentación que avale esta condición.
3. Adicionalmente, de acuerdo con la documentación suministrada se observó la partición del título valor (DPN) adquirido del banco comercial (100% Banco) por parte de la casa de bolsa cuando lo negocia con sus clientes y éste lo permuta con el vehículo para la operación.
4. La casa de bolsa, no suministró documentación que certifique la propiedad y posesión de Laverton Intervest de los títulos en moneda extranjera que permuta con el cliente de Megaval, ni de la posterior recepción y posesión por parte del cliente de los mismos, como un paso previo y necesario antes de su venta y conversión a efectivo en dólares.
5. En algunas operaciones suministraron el movimiento de efectivo en moneda extranjera, el cual es entre la cuenta del cliente de la Casa de Bolsa con la cuenta de Laverton Intervest LTD, en el Internacional Union Bank, constatándose que la dirección de éste que aparece en el SWIF es la misma dirección de Megaval Casa de Bolsa, C.A.
6. Así mismo se verificó que no utilizaban el Banco Central de Venezuela (BCV), ni para el movimiento de títulos, ni de efectivo, y en su lugar lo realizaban a través del banco comercial.
7. En el registro contable de algunas operaciones se observa el movimiento de efectivo (1130101) contra operaciones de corretaje de tránsito (1868001) contra el portafolio “T” (1210301), no se registra contablemente el movimiento en moneda extranjera.
8. No suministraron el Libro de Ordenes, ni el Libro de Operaciones debidamente foliado y sellado por la Comisión Nacional de Valores, (hoy Superintendencia Nacional de Valores), llevando las operaciones en listados electrónicos.
9. De la documentación remitida por la Superintendencia Nacional de Bancos y Otras Instituciones Financieras solicitadas a través de Oficio por esta Superintendencia, se constató que de la documentación enviada por 100% Banco a la SUDEBAN, no se visualiza en los reportes del BCV, el traspaso efectivo del título DPN de 100% Banco, hacia Megaval Casa de Bolsa, y por ende no se podría materializar la transferencia de propiedad, posesión y partición en la venta del Vebono de la Casa de Bolsa al cliente.
Por lo antes expuesto, la SNV infiere que Megaval Casa de Bolsa, C.A., podría encontrarse en presuntos incumplimientos a lo establecido en las Normas Relativas a las Operaciones que por cuenta propia realicen los Corredores Públicos, Normas Sobre Actividades de Intermediación de Corretaje y Bolsa, y el Manual de Contabilidad y Plan de Cuentas.
La SNV designó a Winston Mejías para que se constituya en interventor de la sociedad mercantil Megaval Casa de Bolsa, C.A.
Fuente: Superintendencia Nacional de Valores